تعویق اقساط با امهال چه تفاوتی دارد؟

در مقام یک وکیل، ابتدا باید مفاهیم «تعویق اقساط» و «امهال» را از منظر حقوق بانکی و مقررات پولی روشن کنیم؛ این دو اصطلاح در عمل گاهی به‌جای هم به کار می‌روند، اما از نظر آثار حقوقی، محاسبات سود/وجه التزام و نحوه انعکاس در قرارداد و سوابق اعتباری، متفاوت‌اند. 1) تعویق اقساط (Delay/Postponement) - ماهیت: تعویق معمولاً یک تأخیر کوتاه‌مدت در سررسید اقساط است که در همان قرارداد اصلی و بدون انعقاد قرارداد جدید اعمال می‌شود. - مبنای حقوقی: مبتنی بر توافق طرفین (بانک و مشتری) ذیل اصل حاکمیت اراده و مواد 10 و 219 قانون مدنی؛ در عقود بانکی، تابع بخشنامه‌ها و دستورالعمل‌های بانک مرکزی و مصوبات هیأت‌مدیره بانک نیز هست. - آثار مالی: - اقساط به تاریخ‌های بعد منتقل می‌شود، جمع دوره بازپرداخت معمولاً به همان میزان افزایش می‌یابد. - در بسیاری از بانک‌ها، سود دوره تعویق به‌صورت «سود دوره‌ای/جاری» محاسبه و به مانده بدهی افزوده می‌شود؛ اگر تأخیر بدون مجوز باشد، وجه التزام تأخیر هم می‌تواند مطالبه شود. - معمولاً نیاز به طبقه‌بندی بدهی به «سررسید گذشته/معوق/مشکوک‌الوصول» ندارد اگر با موافقت بانک